Wat is er gebeurd?
Rechtbank Amsterdam ruled on 11 March 2026 that ING could terminate the bank relationships of a BV and its sole director and shareholder. The company worked in said the file, green maintenance, groundworks, construction and roadworks. ING had investigated large receipts of €1,011,200.84 and €560,500, payments of €725,589 and €683,956, transfers to Turkish bank accounts, and cash withdrawals of €54,836.70. The company supplied annual accounts, invoices, agreements, declarations, hours records and reports, but ING said the file still did not explain the flows enough to remove integrity concerns. ING notified termination per 23 July 2025 and registered personal data in its Intern Verwijzingsregister for seven years. The claimants asked the court to maintain the banking relationships and remove the IVR registration. The court dismissed the claims and ordered payment of ING's costs of €2,209.
Analyse
De facturen alleen because banking access now depends on a file that a regulated bank can understand. The false assumption is that annual accounts or invoices alone will carry the whole story. Under the Wwft, banks must perform client due diligence, understand the purpose and nature of the relationship, and monitor transactions. If required due diligence cannot produce the required result for an existing relationship, termination can follow. DNB's proportionality line remains important: banks should not de-risk mechanically. But proportionality works with evidence. In this case, the court accepted that ING still had substantial unanswered questions after several rounds of information.
Zorg ervoor dat uw bedrijf veerkrachtig en compliant is, verken vandaag onze diensten op het gebied van governance, risico en compliance!
Governance
Oprichterscontrole wordt zichtbaar in de geldstroom. Eigenaaropnames, privébestemmingen, contant gebruik, betalingen aan onderaannemers en buitenlandse overboekingen hebben een samenhangende link nodig tussen grootboek, factuur, overeenkomst, uren, correspondentie, begunstigde en zakelijke doelstelling. Een bedrijf kan commercieel echt zijn en toch zwak gedocumenteerd.
Risico
Een bankrekening is operationele infrastructuur. Beëindiging kan klantontvangsten, lonen, betalingen aan leveranciers, belastingbetalingen, huur, verzekeringsafschrijvingen en toegang tot werkkapitaal verstoren. Rechtszaken beginnen meestal nadat de bank al een dossier heeft opgebouwd met vragen, deadlines en onvolledige antwoorden.
Compliance
De controlemap moet elke materiële transactie verbinden met klant, leverancier, contract, factuur, uitgevoerde werkzaamheden, betalingsdoel en begunstigde. Voor arbeidsverhuurbedrijven voegt het Wtta-toelatingssysteem vanaf 1 januari 2027 een extra laag van ketendiscipline toe. Contante en grensoverschrijdende betalingen hebben vooral duidelijke documentatie nodig.
Dagelijkse operationele takeaway
Breng binnen 72 uur de tien grootste en minst routinematige geldbewegingen in kaart en controleer of een buitenstaander elke route kan begrijpen zonder het geheugen van de oprichter.
ECLI:NL:RBAMS:2026:2546 Rechtbank Amsterdam
De gegevens, bronnen en analyse achter dit artikel zijn uitgevoerd door Paolo Maria Pavan. AI werd niet gebruikt om bronnen te identificeren, de feitelijke basis op te bouwen of het analytische oordeel dat hier is opgenomen te produceren. AI werd alleen gebruikt als een hulpmiddel bij het opstellen. De uiteindelijke Engelse tekst is persoonlijk beoordeeld, bewerkt en goedgekeurd door de auteur voordat deze werd gepubliceerd. Alle vertaalde versies zijn door AI gegenereerd vanuit de oorspronkelijke Engelse tekst.
